2022年12月，万亿个人养老金开闸。但当前也面临着缴税人群少，税收优惠政策激励覆盖面窄，投资期限长等问题。在此领域，是否还有创新模式值得探索？
2023年全国两会期间，全国政协委员、南方科技大学副校长金李带来了4份提案，在《设立个人养老补充基金》的提案中，金李呼吁，要对新业态就业群体重点关注，满足他们的养老金需求。积极发展针对普通百姓的财富管理，在国家责任与用人单位责任之外打造一个全新的养老金补充机制。
不断完善保障制度
金李长期关注我国养老金制度，过去5年，他调研了多种类型的企业。金李发现，大量的就业人口灵活就业或在中小型的民营企业工作。由于不足以达到规模经济，这类单位对于财务规划并不擅长，在企业层面上进行的企业年金、补充养老保险等财务规划的能力十分有限。这导致相当多的中小型企业，特别是民营企业、个体户和灵活就业人员的养老保障存在缺陷。
“从劳动力角度看，频繁更换工作、灵活就业、多项兼职等情况广泛存在。人们在就业中的各种身份不断地转换叠加，更加灵活多变。由机构单位所制定的各种制度性的养老保障安排在未来可能不再符合时代的需要。”金李在接受《中国邮政快递报》记者采访时表示。
去年年底，个人养老金开闸，但试点中也存在一些问题。比如，每月1000元的额度作用有限；交税人群少，税优激励覆盖面窄；投资期限长、选择少、限制多，等等。对此，金李建议，探索通过一系列政策手段，提升养老保障型政策对普通老百姓的吸引力。
“像快递小哥、外卖员中，有很大一部分是灵活就业群体。”金李认为，未来要增加一些考虑，对新业态就业群体重点关注，满足他们的养老金需求。
“养老补充基金”可能更适合新就业形势下老百姓的诉求。设立个人养老补充基金，要求所有的雇主（包括民营企业、国有企业、个体户等）都为被雇用者提供一个选项，如被雇用者可以取出自己8%的收入，然后雇主配比4%，一起交给国家的养老基金进行统一管理。“如果国家不希望增加企业的负担，可以把雇主所提供的补贴以税收或其他形式返还。”金李说。
灵活配置管理方式
在具体操作层面，金李建议，首先，在国家基金层面设置若干适当的选项，提供若干种比较标准化的场景，做成若干个固定搭配的定投模式。提供大约几十种基本的底层产品，允许每个人根据自己的资源和偏好灵活选择，在这些底层资产之间进行自由配比。其次，更多调动金融监管机构的积极性，确保金融投资的执行效率和公开透明。最后，国家对基金的运行管理进行一定的指导，但主要采用市场化原则，包括提供市场化的激励机制，遴选最优的管理人等。
在金李看来，这样的养老金补充制度可以对现有的养老金个人账户试点起到有效的补充作用。实现了以单一身份证为验证基础的单一账户管理，在管理上更加方便简洁、覆盖面更广。兼职多份工作、频繁更换工作，或在灵活就业和全职工作之间进行选择，其养老收入都将汇集到同一个账户内进行管理。同时，个人养老补充基金有更大的体量，能享受到巨大的规模折扣，也更加有利于统筹和监督管理。
此外，基金可以成为大量社会资源汇聚起来投入到实体经济的重要通道，有利于缓解实体企业融资困难。
